Knowledge base
HOME > ナレッジベースTOP > J-SOX完全対応テンプレート

ナレッジベース

J-SOX完全対応テンプレート

投稿日時:2009年10月 5日 11:39
index_il004.jpg

J-SOX完全対応テンプレートを用いることにより、基本的計画の策定から評価作業、有効性評価の結論に至るまでの作業を効率化し、より適した内部統制評価の仕組みの定着が可能となります。また、社内における「内部統制評価マニュアル」としての利用も推奨しています。



標準価格:1,050,000円
(消費税込/初回訪問コンサルティング費用込





common_tx002.jpg
common_pdf003.jpg



J-SOX完全対応テンプレートの構成内容

J-SOX完全対応テンプレートの内容は、下記10Stepで構成されています。 有価証券報告書の記載方法及び表示方法が、下記の関連法令等に従って作成されているかどうかを確認するためのチェックリストです。

Step01 財務報告に係る内部統制構築・評価の基本的計画及び方針の決定
Step02 評価範囲を決定する
Step03 内部統制の有効性の評価基準を定める
Step04 全社的な内部統制を評価する
Step05 IT全般統制に係る内部統制を評価する
Step06 業務プロセスに係る内部統制を評価する
Step07 決算・財務報告プロセスに係る内部統制を評価する
Step08 評価範囲の再検討及びロールフォワード手続
Step09 識別された不備の集計と評価
Step10 財務報告に係る内部統制の有効性評価に関する結論

各Stepはさらに詳細な区分により構成されています。 例えば、Step3においては、下記の構成となっています。

Step3 内部統制の有効性の評価基準を定める

 3.1 内部統制上の不備
   3.1.1 内部統制上の不備に関する判断指針
   3.1.2 重要な欠陥の判断指針
   3.1.3 重要な欠陥の金額的重要性算定表
 3.2 キーコントロールの選定方針
 3.3 サンプリング方針
   3.3.1 サンプリング基本方針
   3.3.2 サンプル数の決定方針
 3.4 専門家の業務の利用
   3.4.1 専門家の業務の利用に関する基本方針
   3.4.2 専門家の業務の利用

「各Stepの詳細」目次 ダウンロード


各Stepの取扱説明書


ステップごとにツールを利用するための取扱説明書が付属しています。取扱説明書には、内部統制報告制度の基本的な考え方から、ツールの利用方法までを細かく記載しています。取扱説明書はステップごとに作成され、整理すべき事項が明確となっており、理解が深まります。